在蓬勃發(fā)展勢頭下，基金的市場關注度越來越高。但由于信息不對稱、不充分等因素，券商中國記者了解到，當前有投資者對基金的認識存在某些誤區(qū)。較為典型的，就是把基金等同于基金會。
(資料圖片)
沈先生是某家生物公司員工，他所在的公司想通過基金會輸出些公益項目，便來咨詢熟悉基金投資的于先生。于先生發(fā)現，沈先生把基金和基金會等同起來了。在于先生解釋下，沈先生才發(fā)現自己搞錯了。
基金和基金會并不是一回事，但基于“信義義務”和社會責任義務，華夏、富國、中歐等頭部公募，確實在通過相關基金會多年來對外參與社會公益活動。券商中國獲悉，華夏基金早在2009年就成立了華夏人慈善基金會，富國基金則在2012年5月成立了基金業(yè)內首個以環(huán)保為主題的公益基金會——上海富國環(huán)保公益基金會。通過這類實踐活動，基金公司實現了商業(yè)價值與社會價值統一。
公募基金不等于公募基金會
一般而言，基金會是利用自然人、法人或者其他組織捐贈的財產，以從事公益事業(yè)為目的，依法成立的非營利法人。沈先生在平時聽說過的壹基金、紅十字會基金等慈善組織，都屬于基金會。此外，平時聽到的校友基金會、社區(qū)基金會等組織，則為某些具有特定目的或特殊作用的基金會，依然屬于基金會這個范疇。
從募捐形式上，基金會大體可分為面向公眾募捐的基金會和不得面向公眾募捐的基金會，這兩種形式也會稱為公募基金會和私募基金會。但這與金融投資領域的公募基金和私募基金，并不是一回事。
公募基金一般是指針對基金公司面對不特定投資者公開發(fā)行的投資基金，大多以二級市場公開交易的證券類標的為投資對象。私募基金則是針對特定投資者募集的投資基金，既有投資二級市場的私募基金，也有投資未上市公司的股權投資。
概括來看，基金和基金會主要有以下三方面區(qū)別：
一是組織形式區(qū)別：基金會一般是非營利組織，基金公司則是以營利為目的商業(yè)組織。
二是所有權關系區(qū)別?；饡谝幌盗幸?guī)范形成的捐贈關系，會使得基金的所有權發(fā)生轉移。而基金的資產是由基金投資者申購形成的，所有權歸屬于基民。
三是運行目的不同?；饡脑O立主要是服務于社會公益事業(yè)，或是作為商業(yè)公司對外履行社會責任的主要主體。而基金設立的目的是為了投資資金的保值增值，遵循的是以基金合同和相關法律為基礎的信托原則。
基金公司設立基金會早有歷史
基金和基金會雖有著本質區(qū)別，但在現實中有不少基金會是由商業(yè)組織發(fā)起設立的。比如在公募基金領域，基金公司通過基金會履行社會責任和愛心公益活動等實踐，已有十多年歷史。
早在2009年10月，華夏人慈善基金會成立。該基金會由華夏基金員工發(fā)起并經北京市民政局批復正式成立，原始基金數額為300萬元，全部來源于華夏基金員工個人捐贈。華夏人慈善基金官網披露的2021年工作總結報告顯示，截至2021年12月31 日，該基金會共接受捐贈67.89萬元，投資收益454.17萬元，凈資產達到3917.06萬元。2021年該基金會的項目包括強懿臨助學扶助項目、河南水災捐贈、山西水災捐贈等。
2012年5月，富國基金成立了基金業(yè)內首個以環(huán)保為主題的公益基金會——上海富國環(huán)保公益基金會。該基金會倡導“為生活做減法”的環(huán)保理念，致力于資助環(huán)保低碳活動，支持各類環(huán)保事業(yè)及其他公益項目。
成立以來，上海富國環(huán)保公益基金會參與過2013年雅安地震、2021年河南特大暴雨、2022年上海疫情等公益活動。其中在2022年上半年疫情突襲上海期間，該基金會聯合北京成英基金會采購養(yǎng)老院緊缺的防護服、口罩、面罩、手套、酒精等總計78730件醫(yī)療物資，連夜送至上海5家敬老院及浦東新區(qū)濰坊街道，及時覆蓋到500多位老年人及院內職工的防疫物資需求。
先有公益實踐后設基金會
需要指出的是，基金公司的社會責任公益活動并不是一開始就通過自身基金會開展的。更多基金公司是在前期通過和外部機構聯合開展公益活動，在多年社會公益實踐基礎上，才逐漸成立了基金會。
截至2021年中歐基金近年來投入公益慈善項目的資金量累計超過3500萬元，覆蓋助學助教、扶貧賑災及社會養(yǎng)老公眾課題研究等多個領域。2022年9月11日，由中歐基金全資發(fā)起的上海中歐基金真心公益基金會獲上海市民政局批準成立。
嘉實基金方面，自2008年起就持續(xù)開展公益活動，聚焦欠發(fā)達地區(qū)教育質量的改善、推動教育公平發(fā)展，至今累計公益投入超過1.79億元。2016年，嘉實基金發(fā)起成立北京嘉實公益基金會，目前已形成教育公平、公益金融、鄉(xiāng)村振興、 應急響應四大業(yè)務板塊，截至2022年底累計支出開展并支持公益項目97個，僅教育類項目已使超19萬鄉(xiāng)村教師、兒童、青年學子直接受益，涵蓋到教育公平、公益金融、鄉(xiāng)村振興、應急響應等領域。
創(chuàng)金合信基金聯合深圳市社會公益基金會設立的創(chuàng)金青苗公益基金，成立于2021年3月，主要圍繞環(huán)境保護、教育幫扶、救濟賑災和公共衛(wèi)生事件等方面開展公益活動。截至2022年底，創(chuàng)金青苗公益基金已執(zhí)行3個項目，投入71萬元。2023年創(chuàng)金青苗公益基金計劃投入公益資金約50萬元。
銀華基金方面，多年來在額濟納旗黑城建立300畝銀華育林地，定期組織員工等前往沙漠地區(qū)進行公益植樹治沙活動。2019年11月，深圳市銀華公益基金會成立，關注我國偏遠地區(qū)的發(fā)展、基礎教育以及救助自然災害、事故災害和公共衛(wèi)生事件等突發(fā)事件造成的災害，已探索形成系列特殊項目。銀華基金在2020-2021年向社會捐贈總額達1500萬元，榮獲第六屆鵬城慈善獎“鵬城慈善捐贈企業(yè)”獎項。
此外還有基金公司開展過指數基金社會責任活動。早在2010年8月，鵬華基金推出“鵬華上證民企50聯合公益計劃”，該計劃主要包括“上證民企50指數成份股公司社會責任現狀研究”、“鵬華上證民企50公益網絡互動”、“鵬華上證民企50聯合公益互助行動”以及“鵬華上證民企50投資者心靈公益計劃”等短期和中長期規(guī)劃。
2017年6月，鵬華基金與深圳市慈善會聯合成立了“深圳市慈善會?鵬華基金智能金融公益冠名基金”，逐步實施智能金融專業(yè)領域的社會責任項目。另外鵬華基金還與深圳市社會公益基金會成立了“深圳市社會公益基金會?鵬華慈善公益冠名基金”，旨在利用現代管理理念行公益之事，致力于社會問題的改善和解決，包括扶貧濟困、科教文體衛(wèi)、扶老救孤助殘等增進社會公共利益的領域。
公益和投資都非一日之功
銀華基金認為，企業(yè)作為社會公民，是社會經濟發(fā)展的主體，在創(chuàng)造財富、實現利潤的同時，有義務承擔起回報社會、增進社會福利的責任。畢竟，企業(yè)的成長進步與社會責任的履行是相輔相成、共同促進的?！霸诙嗄攴e極投身公益活動的過程中，我們也更深刻地意識到，無論是公益還是投資，都并非一日之功，都要堅持做長期正確的事?！?/p>
中歐基金認為，做投資用長期業(yè)績說話，做公益應同樣堅持“長期的力量”。中歐基金表示，在為投資者創(chuàng)造長期價值的同時，也應持續(xù)助力更多弱勢群體實現自己的人生價值，踐行更廣內涵的普惠金融。未來中歐基金將繼續(xù)發(fā)揮自身優(yōu)勢，建立公開透明的制度，實現專業(yè)化管理、品牌化運作、可持續(xù)開展公益慈善活動。以每一次慈善項目的星星之火，形成公益善心的燎原之勢，匯聚成為排除萬難、共克時艱的社會力量。
在富國基金看來，“信義義務”是公募行業(yè)的本源，普惠是公募基金公司發(fā)展的源動力。因此，富國基金自成立以來始終以“為持有人長期創(chuàng)造價值”為初心，堅持長期投資，助力普惠金融與實體經濟發(fā)展。并在履行受托資產責任的同時，通過多種方式反哺社會，勇擔社會責任。
校對：廖勝超
